Gelir Vergisi Hesaplama Aracı (2025)
Gelir vergisi hesaplama sistemi ile yıllık geliriniz üzerinden ödemeniz gereken vergi miktarını hızlı ve kolay bir şekilde hesaplayın. Vergi dilimlerini öğrenin ve doğru ödeme planınızı oluşturun.
Gelir Vergisi Nedir, Nasıl Hesaplanır?
Gelir vergisi, bir kişinin veya şirketin belirli bir süre zarfında elde ettiği gelir üzerinden devlete ödemekle yükümlü olduğu bir vergidir. Türkiye'de, gelir vergisi, hem bireysel gelirler hem de kurumsal kazançlar üzerinden alınır. Bu vergi, vergi mükellefleri tarafından beyan edilip devlete ödenir. Gelir vergisi oranı, elde edilen gelire göre değişkenlik gösterir, yani daha yüksek gelir elde eden kişiler daha fazla vergi öder.
Gelir Vergisi Nasıl Hesaplanır?
Gelir vergisi hesaplamasında, vergi mükelleflerinin yıllık gelirleri dikkate alınır. Aşağıda, gelir vergisi hesaplama adımları sırasıyla verilmiştir:
1. Yıllık Brüt Gelirin Belirlenmesi
İlk adımda, kişinin yıllık toplam geliri hesaplanır. Bu gelir, maaş, serbest meslek gelirleri, kira gelirleri ve benzeri kaynaklardan elde edilebilir.
2. İndirim ve İstisnaların Hesaplanması
Gelir vergisi hesaplamasında, bazı harcamalar ve gelirler vergiye tabi olmayabilir veya indirim yapılabilir. Örneğin, sağlık harcamaları, eğitim harcamaları gibi giderler bazı durumlarda istisna olabilir.
3. Vergi Dilimlerine Göre Hesaplama
Türkiye’de gelir vergisi, dilimlere göre belirlenir. Gelir arttıkça, uygulanan vergi oranı da yükselir. Her yıl belirli bir oranda değişebilen bu dilimler, vergi hesaplamalarında temel rol oynar.
4. Vergi Miktarının Hesaplanması
Vergi dilimlerine göre belirlenen oranlar, her dilimdeki gelir üzerinden uygulanarak toplam vergi tutarı hesaplanır.
5. Ödenecek Gelir Vergisinin Hesaplanması
Son olarak, vergi dilimlerinin etkisiyle toplam gelir vergisi belirlenir ve vergi mükelleflerinin ödeyeceği tutar hesaplanır.
2025 Yılı İçin Türkiye'deki Gelir Vergisi Dilimleri
- 158.000 TL'ye kadar: %15
- 158.000 TL ile 330.000 TL arasında: 158.000 TL için 23.700 TL, fazlası için %20
- 330.000 TL ile 1.200.000 TL arasında: 330.000 TL için 58.100 TL, fazlası için %27
- 1.200.000 TL ile 4.300.000 TL arasında: 1.200.000 TL için 293.000 TL, fazlası için %35
- 4.300.000 TL'den fazla: 4.300.000 TL için 1.378.000 TL, fazlası için %40
Gelir vergisi her yıl belirli bir dönemde beyan edilip ödenmelidir. Bu hesaplama, hem bireysel hem de kurumsal finansal yönetim için kritik bir adımdır.